Llega ese momento del año en el que todo parece acumularse de golpe. No hablamos de forma literal, claro, sino de esa sensación tan conocida de que el tiempo se acelera y aquello que hemos ido aplazando durante meses ahora exige una atención que no podemos postergar. Después de que haya pasado la Navidad y hayamos comenzado el nuevo año, este 2026, tenemos que ponernos manos a la obra con esa tan temida “cuesta de enero” y empezar a tomar buenas decisiones que repercutan en nuestra economía. Porque sí, las celebraciones suelen venir acompañadas de excesos y ahora toca asumir las consecuencias, haya o no facturas atrasadas. El término no podría ser más acertado: todo se vuelve más pesado, más complicado de afrontar y claramente cuesta arriba. A ello se suman, además, gastos imprevistos que no estaban en nuestros planes y que podrían acompañarnos a lo largo del año. Por todo ello, es fundamental prestar especial atención a las decisiones económicas que tomes a partir de ahora. Algunas de ellas pueden ser revisadas por Hacienda y convertirse en un problema mayor de lo esperado. Nos referimos a prácticas que, aunque a simple vista parecen inofensivas, pueden acabar desencadenando una inspección inesperada. Decisiones como hacer un préstamo a tu hijo o donarle dinero para que se compre una casa, un coche, o lo que a ti te apetezca. Y es que esas acciones vienen acompañadas de un pago de impuestos que se puede evitar. David Jiménez es abogado y economista y a través de sus redes sociales da consejos económicos y legales a su comunidad, incidiendo, especialmente, en cómo hacer un testamento correctamente y cómo poder dar y prestar dinero a tus hijos. En este caso, quería dirigirse a sus seguidores para explicarles cómo puedes dar dinero a tus hijos sin necesidad de que ellos paguen impuestos. Y, como decía, hay una forma de hacerlo que es toda una “recomendación fiscal”. Si quiero dar dinero a mis hijos hay esta forma de hacerlo sin pagar impuestos, es una recomendación fiscal. Imagina que tu hijo necesita comprarse un coche o una casa, cómo se lo puedes dar” empezaba planteando. Por eso, dice que te tienes que preguntar una cosa: si se va a tratar de un préstamo o de una donación. “Si es un préstamo, tendrías que hacer un contrato con tu hijo y liquidar un impuesto que está exento, no pagarías nada” decía. Pero “si no se lo presto, en ese caso tu hijo tiene que pagar o liquidar el impuesto de donaciones, que puede tributar más o menos según la comunidad autónoma” detallaba. Muchas veces, a consecuencia de la subida de precios y del encarecimiento de la vida en general, nos vemos obligados a pedir préstamos para poder vivir. No es una tontería, porque muchas veces es imposible asumir las cuentas. Para no vernos metidos en un engorro burocrático con el banco, a menudo esos préstamos de dinero se los pedimos a familiares, y lo hacemos de un modo un tanto más casero. Sin embargo, aunque esto no suponga mucho papeleo, puede costarnos un disgusto. Ponía un ejemplo muy práctico. “Una pareja que tiene comprobación en el IRPF y va viendo la Agencia Tributaria que tiene ingresos en la cuenta que no están justificados” decía. “Para justificar las entradas de dinero en la cuenta aportan un contrato del préstamo del padre, el padre presta dinero a su hija. De esta manera, justificarían los ingresos que aparecen en la cuenta de la pareja” explicaba. Eso sí, este profesional aclaraba que la Agencia Tributaria solo acepta esos préstamos que se han hecho mediante transferencia, y no tiene en cuenta el pago en efectivo aunque tenga justificante. “La solución de hacer un contrato de préstamo y no justificar las transferencias, no sirve. Hacienda no lo va a considerar una donación, sino una ganancia patrimonial y tributará como la nómina. Estos ingresos aparecerán en el IRPF con sanción” explicaba. Por eso, él recomienda hacer un contrato de préstamos y pagos, y si es donación clarificarla como tal.